ФНС и Банк России вплотную подошли к созданию системы автоматического выявления «серого» бизнеса, который получает оплату на личные карты. Ведомства прорабатывают чёткие критерии, при которых перевод с карты на карту перестанет считаться частным и превратится в основание для налоговой проверки. Какие операции попадут под прицел, а какие признают безопасными — в материале Newsler.
Сейчас миллионы самозанятых, мелких предпринимателей и граждан, сдающих квартиры или подрабатывающих репетиторством, получают деньги на личные дебетовые карты. Для налоговой это потерянные миллиарды рублей. Новый механизм позволит банкам автоматически маркировать подозрительные транзакции и передавать данные в ФНС без ручного анализа.
Что выдаст «предпринимателя»: главные триггеры
По информации из рабочих групп ведомств, сигналом для доначисления налогов станет сочетание нескольких «тревожных маркеров». Прежде всего это системность и периодичность поступлений — не разовые переводы, а регулярные платежи от разных людей. Даже суммы по 200–300 рублей в потоке из 20–30 транзакций в день автоматически посчитают признаком бизнеса.
Ключевым финансовым ориентиром называют оборот свыше 2,4 млн рублей в год — ровно такой порог установлен для самозанятых. Любой, кто получает больше, формально отказывается от регистрации незаконно.
Подозрение могут вызвать и переводы из других регионов (признак дистанционной торговли), и необычное время операций — например, ночная активность, характерная для онлайн-продаж или стриминговых донатов.
Наконец, банки обратят внимание на большое количество уникальных отправителей, не связанных с вами семейными узами, а также на сопроводительные сообщения вроде «за куртку», «за маникюр» или «аренда».
Исключения: что не тронут
Чтобы не заблокировать бытовые переводы, ЦБ и ФНС подготовили список безопасных сценариев. В этих случаях банк не будет передавать данные, даже если формально нарушен порог по сумме или частоте.
В первую очередь это переводы внутри семьи и близкого круга — не только родители, дети и супруги, но и гражданские партнёры (сожители), а также, возможно, родные братья и сёстры.
Также вне подозрений остаются перемещения собственных средств между своими картами и единичные переводы крупных сумм — например, продажа машины, получение займа от друга или возврат долга, если это не повторяется систематически.
Кто в группе риска
Под удар попадают миллионы россиян, которые работают без регистрации: бьюти-мастера, репетиторы, тренеры, строители, мелкие перекупщики на «Авито».
А еще - водители такси и доставки, а также арендодатели, берущие плату на карту от разных жильцов.
Что будет нарушителю
Если ФНС докажет предпринимательский характер поступлений, последуют доначисление НДФЛ по ставке 13–22% со всего оборота (без учёта расходов), пени и штрафы до 40% от неуплаченной суммы.
При неуплате налогов на сумму от 2,7 млн рублей за три года возможна уголовная ответственность — штраф до 500 тыс. рублей или лишение свободы до трёх лет.
Когда ждать
Официальные критерии пока обсуждаются, но осенью 2026 года они могут быть утверждены межведомственным приказом.
Банки уже тестируют алгоритмы: крупнейшие кредитные организации начали блокировать «предпринимательские» карты без объяснения причин.
Эксперты советуют заранее легализоваться — оформить самозанятость или ИП на НПД, чтобы не рисковать всеми сбережениями на карте.