На сегодняшний день компании проверяют клиентов по более чем 150 критериям, отметил источник «Коммерсанта»
Аудиторское сообщество попросило уточнить признаки подозрительных операций, указав на их текущую расплывчатость, из-за которой обычные по своему характеру операции попадают в сегмент подозрительных в рамках 115-ФЗ (О противодействии отмыванию денег). Об этом аудиторы заявили на встрече с советом Казначейства по внешнему контролю деятельности и Росфинмониторингом в начале октября, сообщили источники «Коммерсанта» на рынке аудита.
Также, по словам собеседников, аудиторы попросили сократить число критериев, по которым операции признаются подозрительными. Сейчас компании проверяют клиентов по более чем 150 признакам, и при «бумажном» совпадении характера транзакции указанным критериям аудиторы уведомляют об этом Росфинмониторинг. Ведомство при этом обратило внимание на «большой поток уведомлений о формально подозрительных операциях» и попросило уведомлять его только в случае выявления реальных нарушений закона, уточнил один из источников.
В свою очередь, особенностью аудиторских проверок является работа с операциями, проведенными несколько лет назад, поэтому проверяющие не всегда могут судить о наличии или отсутствии каких-либо подозрительных признаков. Ведущий юрисконсульт «КСК групп» Ирина Михеева привела следующий пример: для внесения операции в список подозрительных один из критериев — «необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент». «Но откуда это знать аудитору спустя время после операции?», — замечает эксперт.
Сейчас проверка на соответствие 115-ФЗ занимает 20–40% от всего времени, потраченного аудиторами на проект, но предложенные рынком изменения могут сократить его в два или три раза, считает владелец группы компаний «Счетовод» Юлия Мазеина. Однако юристы предупреждают и об оборотной стороне изменений: контроль государства за финансовыми операциями растет, и его внимание к аудиторам тоже. Работа по менее формальным правилам может обернуться тем, что аудиторам станет сложнее доказывать достоверность своих суждений в случае ошибки, предостерегает старший юрист налоговой практики «Меллинг, Войтишкин и партнеры» Дина Айдаева.