На момент смерти в 2019 году состояние Джеффри Эпштейна, осужденного за сексуализированные преступления, составляло почти $600 млн — все благодаря двум его главным клиентам-миллиардерам и внушительным налоговым льготам
К моменту своей смерти в 2019 году Джеффри Эпштейн был невероятно богатым человеком. Согласно имеющимся сведениям, у него на счетах было $578 млн, портфель элитной недвижимости, два частных острова в Карибском море и почти $380 млн наличными и в инвестициях.
Способ, благодаря которому он накопил свое состояние, — центральный вопрос в продолжающемся скандале вокруг его фигуры. Наименее интригующая версия заключается в том, что сексуализированные преступления Эпштейна не имели никакого отношения к его основной работе в качестве финансового консультанта миллиардеров, которым он предлагал свои советы по инвестированию, управлению наследством и налоговому планированию. В корпоративных записях за 2013 год Эпштейн характеризовал себя как «успешного финансиста и бизнесмена с большим опытом», «предпринимателя, построившего несколько высокодоходных компаний», и «одного из первопроходцев в области инвестирования на базе деривативов и опционов». Более скандальная версия происхождения состояния Эпштейна, которую поддерживают многие сторонники президента США Дональда Трампа и фанаты теорий заговора, заключается в том, что Эпштейн тайно снимал видео с участием своих богатых друзей, совершающих сексуализированные преступления с несовершеннолетними жертвами торговли людьми в принадлежащих ему домах и на островах, а затем шантажировал их, используя свой финансовый бизнес в качестве прикрытия.
Telegram-канал Forbes.Russia
Канал о бизнесе, финансах, экономике и стиле жизни
Настоящее происхождение состояния Эпштейна до сих пор остается тайной, но, согласно анализу Forbes USA судебных и следственных документов и финансовых отчетов, ясно одно: одну из главных ролей в процессе увеличения состояния прежде всего сыграли два миллиардера, которые пользовались услугами Эпштейна, и одна «налоговая лазейка».
Руководитель Victoria’s Secret Лесли «Лес» Векснер и глава частной инвестиционной компании Леон Блэк были двумя крупнейшими клиентами Эпштейна. Согласно отчетности, полученной в результате судебного иска о раскрытии публичной информации, поданного The New York Times, весь доход в размере более чем $800 млн, полученный двумя ключевыми предприятиями Эпштейна с 1999 по 2018 год, можно разделить на пару составляющих: $490 млн были получены в виде комиссионных выплат, а остальная часть поступила от инвестиций. По оценкам Forbes USA, Векснер и Блэк обеспечили более 75% комиссионного дохода Эпштейна за весь этот период. Согласно экспертному заключению бухгалтера в рамках дела 2022 года, возбужденного правительством Виргинских островов США против JPMorgan Chase, обе эти компании, базирующиеся на Виргинских островах, были единственными «приносящими доход» предприятиями Эпштейна с 1999 года до его смерти. Несмотря на то что на протяжении многих лет президент Трамп и Эпштейн были друзьями, не существует никаких доказательств того, что они когда-либо вели совместный бизнес. По сообщениям, в 2004 году между ними вспыхнул конфликт на почве соперничества за покупку одного и того же поместья в Палм-Бич. Поместье досталось Трампу.
Векснер, 87-летний основатель холдинга Limited (L Brands), с 1991 по 2007 год был основным клиентом Эпштейна, однако затем между ними также произошел конфликт. За все годы сотрудничества комиссионные выплаты Векснера Эпштейну составили примерно $200 млн. По данным независимого расследования юридической фирмы Dechert LLP, касающегося взаимоотношений Блэка и Эпштейна, и дополнительным исследованиям Финансового комитета Сената США, в период с 2012 по 2017 год 73-летний основатель частной инвестиционной фирмы Apollo Global Management заплатил Эпштейну в совокупности $170 млн.
Эпштейн смог увеличить свое состояние, практически избежав уплаты налогов благодаря щедрым налоговым льготам на Виргинских островах США, резидентом которых он стал в 1996 году. Спустя два года он основал финансовую консалтинговую фирму Financial Trust Company — в том же году он потратил почти $8 млн на приобретение острова Литл-Сент-Джеймс, который с тех пор стал печально известен как «остров педофилов» из-за его роли в секс-траффикинге. Судебные документы демонстрируют, что с помощью этой фирмы и Southern Trust Company, созданной в 2011 году и ставшей основным бизнесом Эпштейна, он получил налоговые льготы в рамках программы экономического развития территории, которые в совокупности позволили сэкономить ему $300 млн в период с 1999 по 2018 год. За это время Эпштейн заработал не менее $360 млн в виде дивидендов от своих компаний.
Векснер и Блэк публично извинились за свои связи с Эпштейном и заявили, что не знали о его сексуализированных преступлениях. В 2020 году Векснер покинул пост гендиректора L Brands и опубликовал письмо, в котором заявил, что «никогда бы не стал работать с человеком, способным на столь ужасное и отвратительное поведение», если бы все узнал ранее. Также в 2020 году во время конференции, посвященной отчету о прибылях, Блэк заявил, что «глубоко сожалеет» о своей связи с Эпштейном. Согласно отчету Dechert LLP, не было найдено «никаких доказательств того, что Блэк был каким-либо образом причастен к преступной деятельности Эпштейна». В 2021 году он покинул пост гендиректора Apollo Global Management и должность председателя правления Музея современного искусства (MoMA). Представители Векснера и Блэка отказались от комментариев для данной статьи.
Однако у Эпштейна были и другие клиенты: Элизабет Джонсон, наследница Johnson & Johnson, умершая в 2017 году, и хедж-фонд Highbridge Capital Management, основанный миллиардером Гленном Дубиным, который заплатил Эпштейну $15 млн за то, что тот представил компанию JPMorgan Chase, которая в 2004 году приобрела контрольный пакет акций хедж-фонда за $1,3 млрд. В тот год доход Эпштейна составил $127 млн — рекорд за всю его карьеру, чистые активы его фирмы выросли до $476 млн. По словам Блэка, который не пожелал называть конкретные имена, Эпштейн также сотрудничал с бывшим министром финансов США, главами государств, лауреатами Нобелевской премии и известными филантропами. По сообщениям, Эпштейн когда-то упоминал, что работает только с людьми, состояние которых составляет не менее $1 млрд. Согласно информации в расследовании Dechert LLP и иске правительства Виргинских островов США против JPMorgan Chase, единственные сделки между компаниями Эпштейна и его клиентами, которые были обнародованы, — платежи Леона Блэка на сумму $170 млн и Highbridge Capital Management в размере $15 млн.
Именно Векснер заложил основу, на которой построил свое состояние Эпштейн. Векснер родился в 1937 году в Дейтоне, штат Огайо. В 1963 году он основал розничную компанию The Limited и превратил ее в миллиардный бизнес, которому принадлежали такие популярные бренды, как Victoria’s Secret и Bath and Body Works. Примерно в 1980-х благодаря общим знакомым Векснер встретился с Эпштейном, бывшим трейдером Bear Stearns. Эпштейн, который был на 15 лет моложе его, благодаря своей харизме сразу завоевал Векснера, что и послужило началом их рабочих отношений — миллиардер нанял Эпштейна, чтобы тот помогал ему управлять состоянием. К 1991 году Эпштейну было доверено полное управление над всеми финансами Векснера.
Общая сумма, которую Векснер заплатил Эпштейну за время их отношений, до сих пор остается неизвестной. По оценкам Forbes USA, к 2007 году эта сумма превысила $200 млн. Источники, близкие к Векснеру, поделились с The Wall Street Journal, что, по их мнению, в совокупности средства составили «не менее $200 млн».
И до этого речь шла лишь о наличных средствах. В течение многих лет Эпштейн жил в таунхаусе Векснера площадью 2600 кв. м на Манхэттене, прежде чем миллиардер в 2011 году официально передал право собственности Эпштейну. Один источник сообщил The Wall Street Journal, что Эпштейн заплатил Векснеру $20 млн за недвижимость в 1998 году, однако никаких публичных записей об этой сделке нет. На момент его смерти в 2019 году стоимость дома составляла $56 млн.
В 1993 году Эпштейн приобрел за $3,5 млн дом в Нью-Олбани, штат Огайо, а в 1998 году продал его за $8 млн компании, связанной с Векснером. Компания имеет тот же почтовый адрес, что и New Albany Company Векснера, где Эпштейн также был указан в качестве директора в 1998 году. Один из самолетов Эпштейна, Boeing 727, он же Lolita Express («Лолита Экспресс», отсылка к роману Набокова «Лолита»), также принадлежал компании Векснера Limited с 1990 по 2001 год, после чего был передан Эпштейну за неизвестную сумму.
В 2007 году между Эпштейном и Векснером вспыхнул конфликт: как заявил в своем письме миллиардер в 2020 году, Эпштейн незаконно присвоил не менее $46 млн его средств. Прекращение финансовой поддержки со стороны Векснера стало для Эпштейна сокрушительным ударом. Согласно финансовой отчетности, включенной в судебные документы, с 2000 по 2006 год Financial Trust Company, основной бизнес Эпштейна на тот момент, принесла комиссионный доход в размере $300 млн. В течение следующих шести лет компания демонстрировала комиссионный доход в размере менее $5 млн.
Вскоре после того, как Векснер разорвал с ним отношения, жизнь нанесла Эпштейну еще один удар: финансовый кризис 2008 года. С 2008 по 2012 год Financial Trust Company зафиксировала чистые убытки в размере $166 млн из-за потери своего крупнейшего клиента и инвестиционных просадок на десятки миллионов долларов. Кроме того, репутация Эпштейна также была запятнана после того, как в 2008 году он признал себя виновным в суде штата Флорида по двум уголовным обвинениям, связанным с проституцией.
С 1999 по 2018 год компании Джеффри Эпштейна получили комиссионные доходы в размере не менее $488 млн. Ниже представлена имеющаяся информация о комиссионных выплатах его клиентов.
Однако позже в жизни Эпштейна появился новый покровитель — Леон Блэк, гендиректор и соучредитель гиганта частных инвестиций Apollo Global Management, который был знаком с ним с середины 1990-х. Кроме того, Эпштейн занимал пост директора фонда Black Family Foundation с 1997 по 2007 год. В 2012 году они начали обсуждать идею о том, чтобы Эпштейн консультировал Блэка по вопросам планирования трастов и наследства, налогов и благотворительности, а также по деятельности семейного офиса Блэка. Согласно расследованию Dechert LLP, в феврале 2013 года Блэк подписал соглашение с Southern Trust Company Эпштейна, в соответствии с которым Эпштейн должен был предоставлять услуги, связанные с «вопросами планирования наследства в отношении активов и имущества господина Блэка».
Эпштейн сказал Блэку, что обычная стоимость его услуг в год составляет $40 млн, что кажется маловероятным, поскольку Эпштейн основал Southern Trust Company только в 2011 году, а ее предшественник, Financial Trust Company, за предыдущие пять лет понес значительные убытки. Согласно расследованию Финансового комитета Сената США, в 2012 году Блэк перечислил $5,5 млн на счета Southern Trust Company в Deutsche Bank, однако эта выплата не была отражена в годовом отчете компании за тот год. В феврале 2013 года Блэк и Эпштейн договорились о комиссионной выплате в $23,5 млн, а уже через три месяца согласовали дополнительную сумму в $56,5 млн, которую Блэк мог выплатить частями. В результате Блэк выплатил Эпштейну в 2013 году в совокупности $50 млн.
Согласно финансовым отчетам, выплаты Блэка составили почти весь доход Southern Trust Company в размере $51 млн за тот год. В следующем году Блэк согласился оплачивать услуги Эпштейна на «индивидуальной основе» без письменного соглашения. За консультации по вопросам планирования наследства и налогообложения, аудита, а также управления его коллекцией произведений искусства, семейным офисом, яхтой и самолетом Блэк выплатил Эпштейну в 2014 году $70 млн, а в 2015 году — $30 млн. Выплаты Блэка составили всю сумму комиссионных доходов Southern Trust Company в 2014 году и более половины комиссионных доходов в 2015 году. В том же году Блэк пожертвовал не менее $10 млн в благотворительную организацию, имеющую связи с Эпштейном.
По всей видимости, в 2016 году Блэк не переводил Эпштейну никаких средств, и Southern Trust Company также не сообщила о каких-либо комиссионных доходах за этот год. В 2017 году Блэк произвел последний платеж Эпштейну в размере $8 млн — единственный комиссионный доход, о котором Southern Trust сообщила в том году.
В совокупности все транзакции демонстрируют зависимость Эпштейна от Блэка в финансовом плане в тот период. В своем письме генпрокурору Пэм Бонди, опубликованном 28 июля, сенатор США Рональд «Рон» Уайден заявляет, что $170 млн — «неадекватно огромная цена за налоговые консультации, которая не получила четкого объяснения, почему Блэк согласился на это без письменного контракта или соглашения». Согласно отчету Dechert, Блэк считал, что услуги Эпштейна «принесли ему более $1 млрд — вплоть до $2 млрд».
В 2017 году Блэк также предоставил кредит в размере $30,5 млн компании Эпштейна Plan D, являющейся владельцем самолета бизнес-класса Gulfstream, который Эпштейн, как утверждается, использовал для перевозки молодых женщин и детей на свой остров Литл-Сент-Джеймс. Согласно отчету Dechert LLP, займы были предназначены для краткосрочного использования и «связаны со сделкой по продаже произведений искусства с участием Эпштейна». В начале 2018 года Блэк потребовал полного погашения кредита, но Эпштейн вернул только $10 млн до своей смерти в 2019 году. Блэк утверждает, что в октябре 2018 года разорвал все отношения с Эпштейном.
Кроме того, Эпштейн не только «доил» своих двух главных клиентов, но также использовал для своей выгоды крупные налоговые льготы, предоставляемые Виргинскими островами США, для увеличения своего состояния. Региональная программа Комиссии по экономическому развитию территории, впервые созданная в 1960-х, предоставляет льготу в размере 90% по налогу на прибыль корпораций и 100% льготу по валовым поступлениям и акцизным налогам — при условии, что в штате компании числится не менее десяти резидентов Виргинских островов США, а сама организация инвестировала $100 000 в развитие местного бизнеса.
В декабре 1998 года Эпштейн впервые подал заявку на получение льгот для Financial Trust Company. Заявка была одобрена, и ему предоставили налоговые льготы на десять лет — до конца 2009 года, — которые позже были продлены до 2014 года. Согласно судебным документам, на тот момент в фирме Эпштейна числилось примерно 11 сотрудников, а размер инвестиций составил $300 000, чтобы соответствовать требованиям программы. В 2012 году он перенес свой основной бизнес в Southern Trust Company и подал заявку на участие в программе через эту фирму. В марте 2013 года новая заявка также была одобрена, и компания получила те же налоговые льготы до конца 2023 года, которые, по-видимому, прекратили действовать после смерти Эпштейна в 2019 году.
Эпштейн смог сэкономить внушительную сумму благодаря налоговым льготам: согласно судебным документам, его компании в период с 1999 по 2018 год заплатили налоги в размере всего около $41 млн. По оценкам Forbes USA, средняя налоговая ставка Эпштейна в течение этого периода составляла 4% — в течение большей части этого периода максимальная ставка корпоративного налога, взимаемого Виргинскими островами США, составляла 38,5%.
С тех пор правительство региона пытается вернуть часть этих средств. В 2022 году в рамках соглашения с Виргинскими островами США наследники Эпштейна согласились выплатить более $80 млн в виде налоговых льгот на экономическое развитие, которые, по утверждению правительства, были «получены мошенническим путем для финансирования преступной деятельности». Леон Блэк также урегулировал дело с Виргинскими островами США в связи со своим сотрудничеством с Эпштейном, выплатив $62,5 млн в 2023 году.
Спустя шесть лет после смерти Эпштейна его наследникам по-прежнему принадлежит довольно внушительное состояние. Согласно последнему квартальному отчету от 31 марта, в совокупности активы составляли $131 млн, включая $49 млн наличными и $79 млн в виде инвестиций в неуказанных «организациях». За последние шесть лет наследники Эпштейна продали все его дома и острова, а также потратили большую часть наличных средств, выплатив более $160 млн жертвам, погасив кредит в размере $30 млн и согласившись на урегулирование с Виргинскими островами США на сумму $105 млн. Тем не менее в прошлом году наследники получили $112 млн в виде налогового возврата от Налоговой службы США (IRS).
Настоящие масштабы состояния Эпштейна и полный список его клиентов до сих пор остаются тайной, однако дополнительные подробности могут быть обнародованы в ближайшее время. Сенатор Рон Уайден сообщил 17 июля, что следователи из Финансового комитета Сената США в прошлом году изучили некоторые документы Минфина США, связанные с делом Эпштейна. Они обнаружили, что на счетах Эпштейна в четырех банках — JPMorgan Chase, Deutsche Bank, Bank of New York Mellon и Bank of America — было проведено более 4700 транзакций, которые в совокупности составили более $1,9 млрд.
«Я уверен, что Минюст США проигнорировал доказательства, обнаруженные в деле Эпштейна, хранящемся в Минфине США, в котором содержится подробная информация об огромных наличных средствах, полученных Эпштейном от известных бизнесменов и использовавшихся для финансирования его преступной сети, — написал Уайден в своем письме генпрокурору Пэм Бонди. — Эпштейн очевидно имел доступ к значительному объему финансовых средств, которые он использовал для управления своей сетью секс-торговли людьми. Все подробности о том, как именно он получал эти средства для финансирования своей преступной деятельности, хранятся в архиве Минфина США».
Перевод Ксении Лычагиной